Те, кто активно интересуется финансами, хорошо проинформирован о возможностях инвестирования в индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Брокеры активно привлекают физических лиц, привлекая их возможностью получить государственную поддержку в виде налогового вычета в размере 52 тыс. руб. в год в течение трех лет. Даже если на этом счете осуществить консервативные инвестиции в облигации федерального займа, инвестор получит высокую доходность. Безусловно, такая возможность выглядит очень привлекательно, однако, перед принятием решения об открытии ИИС важно знать несколько особенностей такого счета. В данной статье я поделюсь своим собственным опытом инвестиций в ИИС и расскажу о его недостатках.
Нельзя выводить деньги частично и оставлять ИИС, придется его закрыть
Я открыла счет в 2016 году и решила воспользоваться налоговым вычетом типа «А». В январе этого года мне понадобились денежные средства, и я захотела часть активов продать и вывести деньги. Однако, такой возможности нет. Для того, чтобы вывести средства, вам нужно закрыть ИИС. При закрытии ИИС можно перевести ценные бумаги на обычный брокерский счет, но за это брокер возьмет с вас комиссию. Если вы полностью хотите получить всю денежную сумму с ИИС, вы можете потерять деньги при продаже активов. Очевидно, что для ряда активов при диверсифицированном пакете не будет одновременно хорошего времени для продажи.
На ИИС не распространяются другие налоговые вычеты
Каждый год в течение трех лет я переводила на ИИС 400 тыс. руб., чтобы получить максимально возможный вычет в размере 52 тыс. руб.. ИИС зачастую позиционируется как счет для накопления пенсии, однако, при выбранном мной типе налогового вычета, долгосрочное инвестирование на ИИС становится необоснованным.
Дело в том, что если вы купили, например, акции на обычном брокерском счете и держали их более трех лет, то при росте цены акции с вас не удержат налог с курсовой разницы. Другая картина для ИИС: если вам налоговая уже вернула вычет с ИИС, вы не сможете рассчитывать на освобождение от налога при держании акций более трех лет (от разницы между ценой продажи и покупки). Если учесть, что зачастую на долгосрочном горизонте акции растут в цене, при закрытии ИИС через десятки лет вам придется заплатить большой налог. А это, в свою очередь, уменьшит ваш пенсионный капитал.
Вывод
При открытии ИИС важно помнить об особенностях этого счета. Также важно определить цель и срок инвестирования. Если вы ограничиваетесь горизонтом в три года, то лучше ежегодно забирать налоговый вычет до 52 тыс. руб.. Если же вы решили инвестировать на долгий срок с целью формирования своей будущей пенсии, то имеет смысл воспользоваться налоговыми льготами типа «Б».